2019年5月因客户将我司纳税识别号开错导致进项税不够，缴纳20多万增值税，但当季未缴纳企业所得税，后期进项发票补回来了，年底进项税有留底，到2020年年底，有进项留底，但库存不够改怎么办

™暴怒®萌 追问

2021-05-21 11:09

我的库存为0了

meizi老师 解答

2021-05-21 11:16

 你好  你是i0了。 你都销售出去了肯定是0   ； 你没有抵扣的进项税留抵以后抵扣就行了。    

™暴怒®萌 追问

2021-05-21 11:19

那这样到年底我的库存商品不够怎么结转

™暴怒®萌 追问

2021-05-21 11:24

会不会要上企业所得税

meizi老师 解答

2021-05-21 11:31

 你好  你库存商品 结转 你 都销售完了 那么你就  原来没有取得进项税发票 你都 暂估入库的哦 。 你收到发票 先红冲暂估   按你实际发票   做入库。 如果 没有差异的话直接把发票附你暂估分录后面 即可  

™暴怒®萌 追问

2021-05-21 12:29

之前没暂估冲了，会不会影响年底的汇算

meizi老师 解答

2021-05-21 12:37

 你好 你原来暂估金额与发票金额一致 就不用去红冲。 不影响