老师！我可以在今年4月份做一笔调账的分录～借:主营业务成本－17 贷:工程施工～合同成本～材料费-17万 因为去年多结转成本了

沉默 追问

2021-05-21 09:15

那就是借:工程施工   17   贷:以前年度损益调整    借:以前年度损益调整   17       贷:利润分配

沉默 追问

2021-05-21 09:16

我们小企业没有以前年度损益调整？

沉默 追问

2021-05-21 09:17

增加这个科目有没有啥子影响

轶尘老师 解答

2021-05-21 09:30

小企业直接调整利润分配科目! 

沉默 追问

2021-05-21 09:37

我相当于把去年多结转的成本调到以后年度结转这样有没有风险。今年汇算去年的已经调增了的

轶尘老师 解答

2021-05-21 09:53

你这个成本如果就该去年结转的 调到以后结转 税务局不承认