老师好，汇算清缴职工薪酬账载金额指的是2020年1-12月职工薪酬贷方金额么？实际发生额指的是所属2020年度工资借方发生额（包括2021年1月份发放2020年12月份的工资），我们工资不预提的

静静地、聼 追问

2021-05-20 15:03

借方包括个人部分的社保公积金么

郭老师 解答

2021-05-20 15:04

你好，包含个人负担的社保。

静静地、聼 追问

2021-05-20 15:07

账载金额填的是贷方数字，这个指的是2020年账的数字么？贷方包括了2019年12年数据，少了2020年12年数据，需要减掉2019年12月数字 加上2020年12月数据么（202101发放）？

郭老师 解答

2021-05-20 15:08

你好，是所属期20年一到12月份的。

郭老师 解答

2021-05-20 15:08

那就不需要包含2019年12月份的。

郭老师 解答

2021-05-20 15:08

2019年12月份的应该是当月的工资当月计提。

郭老师 解答

2021-05-20 15:08

21年1月份儿发下去的，属于二零年的工资，但是他是发工资的时候是借应付职工薪酬贷，银行存款就不是贷方
是借方，它是实际金额。

静静地、聼 追问

2021-05-20 15:11

税收金额指的是

郭老师 解答

2021-05-20 15:12

允许抵扣企业所得税的工资。

静静地、聼 追问

2021-05-20 15:34

不好意思，资产折旧表 税收折旧 摊销额指的是本年折旧 摊销么

郭老师 解答

2021-05-20 15:36

你好
是的
是本年的。

静静地、聼 追问

2021-05-20 15:45

固定资产原值 长摊原值指的是本年期余额是么

郭老师 解答

2021-05-20 15:45

好，这个是原值原先入账的价值。

静静地、聼 追问

2021-05-20 15:49

两个都应该填借方发生额对不？我是这样理解的

郭老师 解答

2021-05-20 15:53

对的，都是借方发生额的。

静静地、聼 追问

2021-05-20 15:55

借方发生额 也包括以前年度的借方数据吧

郭老师 解答

2021-05-20 15:56

你好事的，包含的，所有的。

静静地、聼 追问

2021-05-20 16:13

像管理费用有些要纳税调增的，小微企业 期间费用表不用填，这个纳税调增额直接在企业所得税A类表调增额上填写么

郭老师 解答

2021-05-20 16:16

你好在纳税调整明细表里面。

静静地、聼 追问

2021-05-20 16:19

我看了下纳税调整表 这个是填写在45行其他里么？麻烦你了 郭老师

郭老师 解答

2021-05-20 16:21

是在30行里面填写的，30蓝。