老师，这两种情况下，应该怎么写调整分录啊？

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 08:30

你好，错误的情况下 比如存货少入库了，多结转了成本等 

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 08:30

我报表上存货数据为负数

王雁鸣老师 解答

2021-05-20 09:01

同学你好，少入库的话，可以暂估入库，借，库存商品，贷，应付账款。多结转成本的话，借，以前年度损益调整，负数，或者，主营业务成本，负数，贷，库存商品，负数。

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 09:27

好的，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2021-05-20 09:43

同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利。

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 10:54

老师，我是做所得税汇算

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 10:54

我的上传的报表，存货怎么调啊？

王雁鸣老师 解答

2021-05-20 12:12

同学你好，可以增加存货，同时增加应付账款即可。

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 13:01

啊，这样应付账款问谁要钱去啊？

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 13:01

直接付现金吗？

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 13:03

应付账款要挂往来单位呀。我咋个弄呢？

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 13:05

老师只调报表吗？账套上也要调整对吗？

王雁鸣老师 解答

2021-05-20 13:05

同学你好，只是调表不调账的。

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 14:04

账和表就对不上啊？

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 14:04

那万一税务局查账怎么办啊？

王雁鸣老师 解答

2021-05-20 14:10

同学你好，是的，账和表是对不上的，税务局查账就说当时考虑存货是负数，就调整了一笔。

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 14:13

那这样的话我们的表和账以后都对不上了吗？

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 14:14

存货直接调为零还是调成正数啊？

王雁鸣老师 解答

2021-05-20 14:21

同学你好，是的，就都对不上了。存货直接调为0，或者正数，都行。

被偷走的面纱 追问

2021-05-20 14:24

如果不调这个数据会怎样啊？

王雁鸣老师 解答

2021-05-20 14:26

同学你好，如果不调整的话，也没事的。