销售方专用发票开错 我们是购买方已入账已抵扣， 他需要我们红字信息表，我们需要如何操作做账和操作？做账时需要什么原始凭证，分录该怎么处理？购买货物 借 原材料1000 应交增值税—进项税额 130 贷 应付账款 1130 请老师能根据这个例子 站在购货方的角度，说一下，具体的操作步骤，如何操作开具信息表，分录，需要什么原始凭证之类的

销售方专用发票开错 我们是购买方已入账已抵扣， 他需要我们红字信息表，我们需要如何操作做账和操作？做账时需要什么原始凭证，分录该怎么处理？购买货物 借 原材料1000 应交增值税—进项税额 130 贷 应付账款 1130请老师能根据这个例子 站在购货方的角度，说一下，具体的操作步骤，如何操作开具信息表，分录，需要什么原始凭证之类的

答： 购买方开具红字信息表的步骤 购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在开票软件中申请开具红字增值税专用发票信息表，申请时选择【购买方申请，已抵扣】，无需填写对应蓝字发票的代码和号码  点击【发票管理】-【信息表】-【红字增值税专用发票信息表填开】 上传完成后，信息表描述为【审核通过】，方可将信息表或信息表编号交付销售方，销售方通过【导入网络下载信息表】方式开具对应红字发票！  凭红字信息表为原始凭证做分录 借：原材料 -1000 应付账款 1130 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）130

上个月开进来的专用发票没有认证，做账直接做到“待认证进项税额”里面了，那这个月认证后直接做：借 应交税费－应交增值税（进项税额） 贷 应交税费－待认证进项税额 这样可以吗，要附原始凭证吗，应该附什么原始凭证呢？

答： 可以不附原始凭证

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

待认证进项税额下月认证后，借记应交税费_应交增值税_进项税额，贷记应交税费_应交增值税_待认证进项税额，对吗，后面不用铁原始凭证是吧

答： 你好，这样处理是正确的