老师，客户给了一张1000元油卡来还账，怎么做分录，而且这1000元的油卡客户已经开票了。

石头剪刀布 追问

2021-05-18 06:25

老师，已经消费了

maize老师 解答

2021-05-18 06:26

你们公司消费？用于哪里，送货加油，借销售费用运输费，贷预付账款-预付卡

石头剪刀布 追问

2021-05-18 06:28

给厂内拖车加油了

maize老师 解答

2021-05-18 06:29

拖车主要是做啥，拉货还是啥

石头剪刀布 追问

2021-05-18 06:30

拖事故车用的

maize老师 解答

2021-05-18 06:31

你们是维修公司？借制造费用-加油费，贷预付账款-预付卡  

石头剪刀布 追问

2021-05-18 06:35

老师是这样吗？借：预付账款—预付卡  贷：应收账款     借：制造费用—加油款   贷：预付账款—预付卡   借：制造费用—加油款  贷：应收账款

maize老师 解答

2021-05-18 06:37

借：预付账款—预付卡  贷：应收账款     借：制造费用—加油款   贷：预付账款—预付卡   做这个就可以

石头剪刀布 追问

2021-05-18 06:41

老师，这个加油卡是客户19年给的，业务员昨天才给我，我是不是还要做以前年度损益调整呀

maize老师 解答

2021-05-18 06:47

这个对应这个加油这个车是不是19年就发生，？ 是还需要再做借以前年度损益调整。贷制造费用—加油 ，借未分配利润，贷 以前年度损益调整

石头剪刀布 追问

2021-05-18 06:48

好的，谢谢您

maize老师 解答

2021-05-18 06:52

好的我先回复别的学员了

石头剪刀布 追问

2021-05-18 10:02

老师，这是我早起问你加油卡还款的问题，业务员就给我一张单子，能做账吗？

maize老师 解答

2021-05-18 10:15

可以，这个加油卡，这个之前预付卡发票复印件，你们需要留存下， 这个是冲预付账款加油卡

石头剪刀布 追问

2021-05-18 10:24

老师，这个做汇算清缴时需要调增是吗？

maize老师 解答

2021-05-18 10:26

这个预付账款预付卡抵债这个 有没有开发票给你们，有这个可以不用纳税调增

石头剪刀布 追问

2021-05-18 10:27

没有发票

石头剪刀布 追问

2021-05-18 10:28

只有这张卡片

maize老师 解答

2021-05-18 10:30

没有发票你汇算清缴就纳税调增