老师, 由于2019年会计把期初数做错了一个会计分录的二级科目, 造成银行存款账上比银行对账单,多了927.47元, 用什么分计发录调准确呢? 她把银行存款的二级分录搞错了, 弄成:银行存款---利息收入. 我们账上银行存款是这样的: 银行存款:1799.5元(银行对账的余额其实是:872.03元, 账上多出了927.47元 银行存款----工行 -206.42元 银行存款----利息收入 2000元 银行存款----信用社 5.92元 问题:我们没有信用社这个银行账号的, 银行存款二级分录利自收入也是错的, 我用什么会计分录把正确的调过来呢?

lingzhaoyun2 追问

2021-05-18 09:40

19年的账, 我这里看不到,凭证都没有呢.
我想做营业外支出,
借:银行存款1078.45
   营业外支出927.47
贷:银行存款---利息收入2000(期初数做错的)
   银行存款---2753信用社5.92(其实没有这个账号的)

maize老师 解答

2021-05-18 09:48

查不到之前话，那就营业外支出 可以， 可以按你写调 可以