老师，2020的年终奖计提了金额，但在2021年只支付了部分，多计提的冲销了，那做2020年所得税清算时多计提的部分怎么操作？工资表A105050中工资薪金里面要考虑这个多的金额吗？

杨文华 追问

2021-05-17 12:46

就是费用科目应该调减下来是吗

郭老师 解答

2021-05-17 12:47

你好，对的，是这么做的。

杨文华 追问

2021-05-17 16:23

老师，HR按劳务报酬申报的，我们能做为工资基数填在A105050表中吗？

郭老师 解答

2021-05-17 16:24

你好，那就不需要填写职工薪酬明细表啦，你已经申报了按劳务报酬申报的，还有既有工资，还有劳务报酬，你们怎么申报的？

杨文华 追问

2021-05-17 16:41

我们两个都有，按劳务的金额就不能写在职工薪酬表上了对吗

郭老师 解答

2021-05-17 16:43

不是的，如果你之前给他申报的是工资个税，现在就不允许做劳务报酬的一个人，他在一个企业只能有一份，要么是工资，要么是劳务报酬。

杨文华 追问

2021-05-17 17:02

不同的人

郭老师 解答

2021-05-17 17:05

有发票吗
没有的填写纳税调整明细表，扣除项目

杨文华 追问

2021-05-17 17:05

在A105050工资表中的工资薪金是不是要和HR申报的工资薪金一样金额，否则就错误？

杨文华 追问

2021-05-17 17:05

项目激励，没有发票

郭老师 解答

2021-05-17 17:17

你好是的，计提的应该是一样的。