企业所得税季度平均值怎么计算？季初值和季末值是什么意思

SvipE°˖✧◝(⁰▿⁰)◜✧轩玖 追问

2021-05-15 14:54

一季度平均值就是上年12月期末值+本年3月期末值吗

meizi老师 解答

2021-05-15 15:01

 你好 是的。 就是这样来理解 到时相加除以2   

SvipE°˖✧◝(⁰▿⁰)◜✧轩玖 追问

2021-05-15 15:17

怎么我算的季度平均值始终和申报表上自动生成的不一样呢

meizi老师 解答

2021-05-15 15:17

 你好     是不是有小数点 四舍五入导致的。 你看下。 年报里面的公式就是 ：   
103资产总额（万元）：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，资产总额季度平均数，具体计算公式如下：
 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
 全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

SvipE°˖✧◝(⁰▿⁰)◜✧轩玖 追问

2021-05-15 15:19

不是，数据差得远哦，按这个方法算下来的数据556.92，但是自动生成的是620.2

meizi老师 解答

2021-05-15 15:20

 那你原来 核算出来的话  金额是不是不对 。  因为  自动出来的数据就是根据上面的公式来计算的   

SvipE°˖✧◝(⁰▿⁰)◜✧轩玖 追问

2021-05-15 15:22

企业所得税申报表上的最后一栏季度平均值是全年的还是最后一个季度的

SvipE°˖✧◝(⁰▿⁰)◜✧轩玖 追问

2021-05-15 15:22

那我汇算的时候填的数据应该填什么？就填自动生成的数据吗？

meizi老师 解答

2021-05-15 15:23

 你好    你们资产总额栏次的金额应该是自动出来的。 你改也改不了的。      最后那个就是你全年  计算出来的  

SvipE°˖✧◝(⁰▿⁰)◜✧轩玖 追问

2021-05-15 15:26

汇算的基础信息表是自己填的数据啊，不是自动出来，

meizi老师 解答

2021-05-15 15:29

 你好   你们  每个季度的资产总额是自己写 。按实际来写。  你们年报里面的  会根据季度报的数据