老师，一般纳税人，2020年未认证进项的发票做进帐里啦，年后做了调整，我发照片，您看一下对吗？我需要在月报税时填写吗？

" 悠^然.. 追问

2021-05-14 15:12

提问时没找到怎么发

" 悠^然.. 追问

2021-05-14 15:13

老师，我是2021年做调整，这样分录对吗？是年后发展发票做错的

郭老师 解答

2021-05-14 15:15

你好
之前的分录是怎么做的？

" 悠^然.. 追问

2021-05-14 15:17

借库存商品应交税费应交增值税进项税额贷应付账款

郭老师 解答

2021-05-14 15:18

现在调整又是什么原因？

郭老师 解答

2021-05-14 15:19

本来没有勾选，你做了进项是这个意思吗？

" 悠^然.. 追问

2021-05-14 15:20

是的，没有勾选认证

郭老师 解答

2021-05-14 15:21

现在你应该是借应交税费待认证贷应交税费应交增值税进项做这个。

" 悠^然.. 追问

2021-05-14 15:23

老师，我这个业务跨年了，不用做调整分录的呀？现在我资产负债表的应交税费是有留抵税额了

郭老师 解答

2021-05-14 15:26

他并没有涉及到损益类科目

" 悠^然.. 追问

2021-05-14 15:30

请问老师，我在2021年调整2020年的账，分录还是你刚说的那么做吗？

郭老师 解答

2021-05-14 15:36

你好，对的，是这么做的。

" 悠^然.. 追问

2021-05-14 16:16

账里待认证进项税额，报表什么都不用做，以后认证啦，账里在代认证进项税额科目转出就对了，对吗老师

郭老师 解答

2021-05-14 16:20

你好
对的
是这么做的