送心意

王超老师

职称注册会计师,中级会计师

2021-05-14 11:07

你好
借“其他货币资金
带:预收账款
然后
借:预收账款
带:主营业务收入
相应的费用科目

???????? 追问

2021-05-14 12:15

不用做销项?
比如收到的费用,不用做借:预收账款  贷:主营业务收入  应缴税费-应缴增值税 销项  相应的费用科目,不用这样做销项?

王超老师 解答

2021-05-14 12:43

你好,需要的,这个确认收入默认要考虑增值税的。但是你前面没有说是不是免税的

???????? 追问

2021-05-14 15:30

但是支付的这个人没有公司,是私人支付到企业支付宝的款,包含了收入和其他应付款,应该怎么做呢?摘要怎么写呢?

王超老师 解答

2021-05-14 15:44

你好,也是一样的分录,


借“其他货币资金
带:预收账款
然后
借:预收账款
带:主营业务收入
相应的费用科目
增值税
摘要要写明是收入和你们另外的钱的,一般写周转款的

???????? 追问

2021-05-14 15:50

摘要就写支付宝收到款可以?然后分录一样做,

王超老师 解答

2021-05-14 15:51

你好,摘要要写明是收入和你们另外的钱的,一般写周转款的
因为支付宝收款比较笼统的

???????? 追问

2021-05-14 15:57

但是这是个人支付到企业支付宝的,本身就是跨境电商,这个人是把一些奶粉的订单推送到我们平台来推单,我们就需要收取平台使用费、支付费用、海关进口增值税税款,这个摘要怎么写?他也没公司之类的,直接摘要写支付宝收到平台使用费、支付费用、海关进口增值税税款?

王超老师 解答

2021-05-14 16:32

这个跨境电商没有解除过,如果是国内的,你是写摘要要写明是收入和你们另外的钱的,一般写周转款的

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你好 借“其他货币资金 带:预收账款 然后 借:预收账款 带:主营业务收入 相应的费用科目
2021-05-14 11:07:53
你好!转营业外收入就可以
2020-12-14 13:19:50
借其他货币资金 贷其他应收款
2020-05-21 09:58:38
您好,记入其他应收款,由出纳补回。
2017-03-03 09:30:05
你好,说明当期经营活动支出的比收到的多,也是正常的
2016-09-06 14:37:27
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