使用以前年度调整科目，月末转入本年利润发现报表不平，那月末转入本年利润吗？正确做法是什么？

maize老师 解答

2021-05-14 07:03

这个科目是没有期末数

shmilyxin030701 追问

2021-05-14 07:12

意思是借以前年度调整，贷应交税费，贷应交税费，借银行存款，然后直接贷以前年度调整，借未分配利润吗？

maize老师 解答

2021-05-14 07:16

是的，结转之后以前年度损益调整没有期末数

shmilyxin030701 追问

2021-05-14 07:33

老师，以前年度调整放到年末再转可以吗？还是当月使用完当月必须转？

maize老师 解答

2021-05-14 07:34

这个是当月就结转掉，这个是没有期末数，

shmilyxin030701 追问

2021-05-14 07:34

还有，一月缴纳上年四季度税费，发现没有提够，是使用以前年度调整科目吧？

maize老师 解答

2021-05-14 07:35

是的，使用以前年度损益调整