物业费和垃圾费等付了两个月的钱，共1647元，要怎么做会计分录？办公室租了半年的，每一个月8500元，押金一个月的，共59500元，要怎么做会计分录，要不要每个月摊销

调皮的寒风 追问

2016-11-23 17:39

而且房租是我们公司其中一个股东付的，好像是用他的私人银行卡

调皮的寒风 追问

2016-11-24 11:55

谢谢老师，辛苦了

吴月柳 解答

2016-11-23 17:18

你好，借：管理费用1647  贷：现金1647，付租金，借：预付账款51000 其他应收款8500 贷：银行存款59500，按月摊销，借：管理费用8500  贷：预付账款8500

吴月柳 解答

2016-11-23 17:51

你好，要设明细，股东付的把银行存款科目换成其他应付款科目就可以了。

吴月柳 解答

2016-11-24 12:14

不客气