4月无生产开机入库，但是有工人工资是上月计提时比实际少了，所以还会有一点折旧之类的成本费用！这个怎么处理！还是说把3月份工资计提多少4月就冲多少，少计提的补到管理费用？

宁儿 追问

2021-05-11 09:19

那我可以4月份冲3月份计提的，补计提的时候，人工工资还是上月计提的22000，其余转到管理费用的工资行不？

宁儿 追问

2021-05-11 09:20

像这样的

meizi老师 解答

2021-05-11 09:22

 你好  可以嘚   你没有生产 对应的工资 可以计入 管理费用去做  折旧额 也是计入管理费用去  

宁儿 追问

2021-05-11 09:25

好，那折旧也先计入管理费用里，以后这个不用再转到生产车间的折旧费吧？那之前多计提的电费呢！先挂到那？

meizi老师 解答

2021-05-11 09:31

 你好1. 是的 2. 等着你  后期要生产才计入生产成本。 现在没有生产 直接计入管理费 月末  转本年利润去  

宁儿 追问

2021-05-11 09:55

嗯嗯好的月末结转损益到本年利润

宁儿 追问

2021-05-11 09:56

那电费多计提的就让先挂着吧？好吧，？

meizi老师 解答

2021-05-11 10:03

 是的。 是的。 多计提去红冲了哦   

宁儿 追问

2021-05-11 10:18

那我应该开多少电费发票我红冲计提的多少，多计提的怎么做个分录，多计提的在其他应付款——计提电费里

meizi老师 解答

2021-05-11 10:26

 你好   是的。 你到时记得红冲了。   

宁儿 追问

2021-05-11 10:36

那我多计提的在其他应付款里，这个红冲时对方科目是哪个？

meizi老师 解答

2021-05-11 10:41

 你好 你原来多计提     之前怎么做的分录。 分录不变 金额负数 冲即可  

宁儿 追问

2021-05-11 11:16

之前做的是生产成本——燃料及动力
贷:其他应付款！这样一来还是挂到生产成本贷方了

宁儿 追问

2021-05-11 11:18

然后月底转到库存商品！那这个我可不可以直接再做库存商品对生产成本都是负数金额，然后再结转成本

meizi老师 解答

2021-05-11 11:24

 你好 那你就做负数处理。 然后  在去冲生产成本和主营业务成本。挨着去冲就会平的  

宁儿 追问

2021-05-11 11:31

嗯好那我就先做库存商品对应生产成本负数，再结转成本

宁儿 追问

2021-05-11 11:34

或者就直接做生产成本对主营业务成本，我做下试试看结果一样不

meizi老师 解答

2021-05-11 11:41

 你好是的。 就是这样处理哈   

宁儿 追问

2021-05-11 11:49

非常感谢老师的细心指导，我下午做一下！谢谢

meizi老师 解答

2021-05-11 11:55

 你好   没事的； 希望能帮到你