老师，我们1月份有一批加工不良退货，红字信息表1月份开出来，2月申报表有一笔进项税额转出，红字发票是3月份才收到，这笔转出的分录应该怎么做，是2月份就要入账吗

小红帽里 追问

2021-05-10 19:32

借制造费用 应交税费 -进项税额贷 应付账款

郭老师 解答

2021-05-10 19:35

借应付帐款贷制造费用应交税费应交增值税进项转出。

郭老师 解答

2021-05-10 19:35

借制造费用贷生产成本。

小红帽里 追问

2021-05-10 19:49

好的，谢谢

郭老师 解答

2021-05-10 19:49

不用客气
工作愉快。

小红帽里 追问

2021-05-10 19:53

老师，还有一个问题请教，我有一个银行账户设置了明细科目，银行存款余额是对的上，明细科目对不上，有什么办法冲平呐

小红帽里 追问

2021-05-10 19:55

意思就是查明细账余额对的上，科目余额表这边明细科目是对不上

小红帽里 追问

2021-05-10 19:58

设置了一个辅助核算项目，辅助核算余额没办法平

郭老师 解答

2021-05-10 20:01

二级科目对的上
辅助对不上？

小红帽里 追问

2021-05-10 20:02

是的，就是这个意思

小红帽里 追问

2021-05-10 20:03

有什么办法平吗

郭老师 解答

2021-05-10 20:09

二级科目最后对就是对的
它包含三级科目