老师，2020年的工资之前是以现金发放的，之前没有做账，现在补上去，可以写在汇算清缴里面吗？

味克仕～珊珊 追问

2021-05-10 14:33

没有计提，我们老板实际是以现金发放的，但是没有和会计公司的人员讲，导致已现金发放一整年的工资都没计提，还有劳务费

郭老师 解答

2021-05-10 14:34

借利润分配贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷银行存款汇算清缴职工薪酬明细表里面增加工资。

味克仕～珊珊 追问

2021-05-10 14:45

老师，之前有一部分我做了年度损益调整，可以吗？

郭老师 解答

2021-05-10 14:49

你好，企业会计准则做以前年度损益调整可以的。

味克仕～珊珊 追问

2021-05-10 14:54

我们是小企业会计准则，然后没有以前年度调整这个科目，就在管理费里面添加了进去，然后在做的

郭老师 解答

2021-05-10 14:56

好，你用利润分配来代替。

味克仕～珊珊 追问

2021-05-10 16:56

老师，补之前的福利费也用这种方法吗？

郭老师 解答

2021-05-10 16:58

你好是的，是这么做的。