老师您好，请问一下，我们供货商每次供货金额较小，都是一千多这个样子，但还是开专票，我们这边可不可以用现金支付，再拿发票公司报销呢？

撒野的cpa 追问

2021-05-09 14:31

那我这种情况应该怎么做分录账务处理呢

bamboo老师 解答

2021-05-09 14:37

借 原材料等
借 应交税费-应交增值税-进项税额
贷 库存现金

撒野的cpa 追问

2021-05-09 16:05

那我报销的时候嘞，要把钱打到我的卡上吖，因为是我支付的

bamboo老师 解答

2021-05-09 16:09

那贷方用银行存款科目就好了

撒野的cpa 追问

2021-05-09 16:40

中间不应该挂个往来吗？直接用银行存款支付，那公户付给我个人的这一笔银行回单要怎么平账

bamboo老师 解答

2021-05-09 17:00

借 原材料等
借 应交税费-应交增值税-进项税额
贷 银行存款
用发票报销直接转账给您吧

撒野的cpa 追问

2021-05-09 18:17

我不太明白您的意思

bamboo老师 解答

2021-05-09 18:28

就是您买的时候 直接现金付款 然后到单位报销 单位直接网银转账给您

撒野的cpa 追问

2021-05-09 19:42

是的，我的意思是公户给我转账的这笔银行回单我又要怎么做账务处理

bamboo老师 解答

2021-05-09 20:43

就是贷方记银行存款科目余额啊 我分录给您写好了啊

撒野的cpa 追问

2021-05-09 22:03

银行回单上面是给我转的，您的意思是我收到钱，拿到银行回单只写这么一笔分录就好了嘛，不用我的名字挂个往来账什么的？

bamboo老师 解答

2021-05-09 23:05

是的 写一次分录就好了 不需要挂往来