我们单位报销从北京出差到上海的差旅费 员工吃饭没法开发票用一个苏州的停车费抵的 做记账凭证时候都做到一起？还是单独拆分出来不给报销？

紫菱sue 追问

2016-11-21 23:09

谢谢老师

紫菱sue 追问

2016-11-21 23:10

如果我们购买税控机 小规模的 大概花了3000多 他们说可以抵扣，如何写分录？ 以后抵减增值税时候又如何做分录

紫菱sue 追问

2016-11-22 09:19

能不能不记到固定资产，直接计入管理费用，那么分录要怎么做？

王雁鸣老师 解答

2016-11-21 22:00

您好，做到一起，其实员工吃饭与差旅费一起报销，可以不用找发票抵顶，直接制订财务制度，规定每人每天的出差伙食补助，填写差旅费报销单，与车票住宿什么的一起报即可。

王雁鸣老师 解答

2016-11-21 22:59

您好，如果餐费里有宴请，最好分开填报。

王雁鸣老师 解答

2016-11-21 23:19

您好，分录
借：固定资产  贷：银行存款。借：应缴税费-应缴增值税-减免税额（全额）  贷：递延收益，期末，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“营业外收入-政府补助”等科目。

王雁鸣老师 解答

2016-11-22 09:25

您好，记管理费用是一样的。
借：管理费用  贷：银行存款。同时：应缴税费-应缴增值税-减免税额（全额）  贷：递延收益，同时，借记“递延收益”科目，贷记“营业外收入-政府补助”。