老师，资产负债表应交税金和其他应收款社保个人部分为负数，怎么 调平

叶子 追问

2021-05-07 21:50

老师您好！我不想重分类，我想把它冲平了

王雁鸣老师 解答

2021-05-07 21:54

同学你好，可以做账，把应交税金负数转入营业外支出，把其他应收款社保个人部分负数，转入营业外收入，就冲平了。

叶子 追问

2021-05-07 22:05

老师我给是做错了

叶子 追问

2021-05-07 22:05

我们单位是民间非盈利组织

王雁鸣老师 解答

2021-05-07 22:07

同学你好，我的理解，这样做分录也可以。

叶子 追问

2021-05-07 22:17

老师这个摘要没问题吧，我们马上要拿去审计了。账是我同事做的，报表出现负数，我们一起改的。检查感觉不太对似的

王雁鸣老师 解答

2021-05-07 22:21

同学你好，因为金额不大，我认为这个摘要没有问题。

叶子 追问

2021-05-07 22:24

老师您好，如果金额大的话，摘要怎么写比较好，分录怎么做好点嘛

王雁鸣老师 解答

2021-05-07 22:40

同学你好，如果金额大的话，第一个凭证没有问题，第二个凭证摘要2018年少计提税费，分录应该是，借，非限定性净资产，贷，应交税金。

叶子 追问

2021-05-07 22:51

谢谢老师o(^o^)o，终于弄明白了，

王雁鸣老师 解答

2021-05-07 22:52

同学你好，不客气，祝你学习进步，工作顺利。

叶子 追问

2021-05-07 23:01

老师如果负数税金像企业一样转营业外支出，我们给是要用其它费用

王雁鸣老师 解答

2021-05-07 23:27

同学你好，是的，要用其它费用。

叶子 追问

2021-05-07 23:49

分录给是借，其它费用，贷，应交税金

王雁鸣老师 解答

2021-05-07 23:53

同学你好，是的，你的分录正确。

叶子 追问

2021-05-08 09:30

老师您好，这两个凭证要附件吗

王雁鸣老师 解答

2021-05-08 10:40

同学你好，可以写个说明做附件。