请问，季度利润表中误填错营业外支出金额3957。年度报表中利润表更改过来就行了吗？

完美的大山 追问

2021-05-07 10:28

请问具体怎么填

郭老师 解答

2021-05-07 10:31

纳税调整明细表扣除项目有一个其他填写帐载金额。

完美的大山 追问

2021-05-07 10:42

这种情况是需要调增还是调减呢

郭老师 解答

2021-05-07 10:42

你好，是调增，增加利润。

完美的大山 追问

2021-05-07 10:51

那调增的部分需要交税吧。小规模是按25%算吗

郭老师 解答

2021-05-07 10:52

你好是的，调增之后有盈利的，需要交利润是税率，100万以内的是5%，不是25%。

完美的大山 追问

2021-05-07 11:24

如果调增后没有盈利就不用交税了吗

郭老师 解答

2021-05-07 11:27

你好
是的，不需要补。