收到的进项专票是一月份开具的，在2月申报1月份税时也直接勾选申报抵扣了，目前进项税额属于留抵状态，该怎么办 就是辅导期的进项发票我没填到待抵扣里，直接填在本期认证相符抵扣那一栏了，该怎么办

Do myself as before 追问

2021-05-03 05:35

老师，没有提示，像当月发票当月就申报抵扣这种情况，之后还能抵销项税吗，我上网查了一下说是不能，要是不能的话20多万的税额，咋办啊

郭老师 解答

2021-05-03 07:49

可以
主表有留底就可以

Do myself as before 追问

2021-05-03 08:45

老师，在发票服务平台，抵扣勾选统计里可以查询到历史数据，和我附表二申报抵扣的吻合，是不是我申报的抵扣就没有问题，

郭老师 解答

2021-05-03 08:46

你好
是的
没有问题
可以的

Do myself as before 追问

2021-05-03 08:47

那为什么往期的发票状态信息，购方缴税状态都是已全部缴税，只有一月份的是未缴款，这是怎么回事呢

郭老师 解答

2021-05-03 08:48

你好
这个是在哪里查到的

Do myself as before 追问

2021-05-03 09:28

发票综合平台上

Do myself as before 追问

2021-05-03 09:28

就是我每月勾选发票的平台

郭老师 解答

2021-05-03 09:29

不需要管
这个是你单位的

Do myself as before 追问

2021-05-03 09:35

是的，老师，从这个月开始我们取得的专票不打算申请抵扣了，不想申报表上的留抵税额太多，那么该如何做账呢，勾选平台和申报表还需要做哪些

郭老师 解答

2021-05-03 09:36

借库存商品应交税费待认证贷银行存款。
表二不需要填写。

Do myself as before 追问

2021-05-03 09:48

老师，那发票是不是也不需要勾选了，我直接把材料计入开发成本了

Do myself as before 追问

2021-05-03 09:49

记待认证和记待抵扣进项税额的区别在哪啊

郭老师 解答

2021-05-03 09:54

是的
待抵扣是是辅导期，一般纳税人用的到的，我之前跟你说过附表二里面不有个吗？

郭老师 解答

2021-05-03 09:55

待认证是发票，没有认证过。

Do myself as before 追问

2021-05-03 09:57

那我不是辅导期就不用把这个日后抵扣的进项税额填到附表二里了吧，记账也是记待认证而不是待抵扣

郭老师 解答

2021-05-03 09:58

不是辅导期的，不需要填写待抵扣一定不要填写在待抵扣，

郭老师 解答

2021-05-03 09:58

做账做到待认证，
没有认证的做到待认证，
没有认证的做到待认证

Do myself as before 追问

2021-05-03 10:06

认证取消了也计入待认证呗，应交税费-待认证进项税额

郭老师 解答

2021-05-03 10:11

是的
只要没有确认签字都是这个科目