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bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2021-04-28 14:52

您好
建筑行业外经证已预缴纳税款2点，下个月申报是扣除已预缴的税款  预缴的填附表四 主表28栏

棉糀鎕 追问

2021-04-28 14:54

外经证预交款和原来的报税应该一样的吧？不会存在多缴纳的情况？

bamboo老师 解答

2021-04-28 14:55

 外经证预交款和原来的报税应该一样的吧？不太明白您的意思

棉糀鎕 追问

2021-04-28 14:56

我们没有办理过外经证，老板怕这样子，会和原来的申报多缴纳税费

bamboo老师 解答

2021-04-28 14:57

这个不会的啊 预缴了后申报的时候可以把预缴的扣除啊

棉糀鎕 追问

2021-04-28 14:58

这个工地是6631400，外经证预缴款2点是132628，我之间在28栏填这个金额吗

bamboo老师 解答

2021-04-28 15:00

如果是是预缴的这么多税额的话 是的

预缴的金额应该是6631400/1.09*0.02=121677.06

棉糀鎕 追问

2021-04-28 15:01

哦，老师我想问一下这个外经证预缴的话只是预缴了增值税事吗？

bamboo老师 解答

2021-04-28 15:09

不是 还有城建税 附加税 印花税 企业所得税 个人所得税

棉糀鎕 追问

2021-04-28 15:11

那我抵扣的话，只要在28栏填写就可以了是吗？

bamboo老师 解答

2021-04-28 15:11

还要填写附表四啊

棉糀鎕 追问

2021-04-28 15:12

嗯，只要填写这两张表就可以了

bamboo老师 解答

2021-04-28 15:13

是的 只要填写这两张表就可以了

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你好 是的 可以扣除 附表四 本期发生额和实际抵扣金额 主表28栏
2021-04-28 14:35:07
您好 建筑行业外经证已预缴纳税款2点，下个月申报是扣除已预缴的税款 预缴的填附表四 主表28栏
2021-04-28 14:52:23
你好！预缴时需要填写《增值税预缴税款表》。 正式申报时一般纳税人填写《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）和《增值税纳税申报表》（一般纳税人适用）第28栏分次预缴税额；小规模纳税人填写《增值税纳税申报表》（小规模纳税人适用）第21栏本期预缴税额。
2019-05-13 11:39:54
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2019-03-07 15:51:29
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2019-07-19 09:07:44
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