我提问：老师好，我10月份资产负债表中的其他应付款是负数，我用倒推的方式推出也是负数，推出过程是设10月份中资产负债表的其他应付款为x，减去9月份中资产负债表中的其他应付款，等于10月份凭证中其他应付款的贷方总账余额减去借方余额，如何这个推理对的话，10月份的资产负债表的其他应付款的负数用调整么？如何调整？谢谢

天会亮、心会暖 追问

2016-11-18 10:54

老师，这个表是自动生成的，如果调整的话，请给予详细的写下分录，请谅解，我实在没办法了，才求您了

宋生老师 解答

2016-11-18 10:49

您好！如果是负数，您直接计入其他应收款就可以了。

宋生老师 解答

2016-11-18 10:52

您好！这个不用计提啊。我是说是负数也有可能的。只是你填资产负债表的时候如果不想填负数，就填到其他应收款的正数。

宋生老师 解答

2016-11-18 10:58

您好！您现在是其他应付款借方余额吧？如果要调的话可以，借：其他应收款 贷：其他应付款。