月初商家给我们送办公用品来，开了送货单，单上开的日期就是月初，但我们要月末才回有钱付给他，垫付这种情况现金日记账上不用写，那凭证上怎么做？收货时要写，付款时也要写吗？

小鱼儿 追问

2021-04-26 09:41

到月末的时候，凭证又再做一次吗？

小鱼儿 追问

2021-04-26 09:47

您好，请问还在吗老师

maize老师 解答

2021-04-26 09:50

不需要做一次就可以这个，

小鱼儿 追问

2021-04-26 09:53

但是我做现金日记账时要照抄凭证达，我要月末有钱时才能付款，不然账户上会为负数？

maize老师 解答

2021-04-26 09:56

你收款做，借银行，贷应收账款，这个是分开，对应付款做借周转材料办公用品，贷银行  要是你这个对应分开做，月初做，借周转材料办公用品，贷其他应付款，这个月末做，借其他应付款，贷银行，我说是这个分录合并了，

maize老师 解答

2021-04-26 09:57

都是月末做了，不按天对应做了，