请问老师，2020年企业所得税汇算清缴退税申报表，资产折旧摊销那张表的税收折旧摊销额看错了金额，比本年折旧摊销额少填了0.12有影响吗？是电子退税提交以后检查发现的，造成应退所得税最终差额在0.01，打电话问了后台撤销不了已经申请的电子退税

会计学堂会员aok 追问

2021-04-25 17:18

那需要做账务处理这个0.12的分录吗？

maize老师 解答

2021-04-25 17:19

不需要做分录处理，这样不管可以

会计学堂会员aok 追问

2021-04-25 17:20

税收折旧摊销额没有和本年折旧摊销额保持一致，比本年折旧摊销额少填了0.12，那么退税过程中审核的工作人员会不会让我重新填写然后查账？

maize老师 解答

2021-04-25 17:22

这个0.12 问题不大，你这个怕有问题你可以问下你专管员那边，看这个撤销不了 可以重新提交不

会计学堂会员aok 追问

2021-04-25 17:23

我打电话问了，后台撤销不了我的电子退税申请

maize老师 解答

2021-04-25 17:29

那先不管，等后续有通知再说，一般是不会查账这个点小误差

maize老师 解答

2021-04-25 17:30

退税不是根据这个查账，要查也是你要退金额查，不是0.01这个误差去查，一般查账，专管员通知说调没有应补退税额，

会计学堂会员aok 追问

2021-04-25 17:30

那我的申报表已经被我更正了需要改成更正之前的数据吗这样就和退税金额保持一致了

maize老师 解答

2021-04-25 17:31

会通知的，我看别的之前学员反馈是有通知，说要查账话，通知，不想查，专管员通知，应补退税额调为0 

maize老师 解答

2021-04-25 17:32

可以，这个可以去改一致这个

会计学堂会员aok 追问

2021-04-25 17:33

是因为20年有研发费用进行了加计扣除，所以造成了有退税金额，这是应该退给我们的，还会涉及到查账吗？用来加计扣除的研发项目有科技局盖章

会计学堂会员aok 追问

2021-04-25 17:34

如果是准备申请高企，那么高企专家审核会仔细看所得税每张明细表吗？看到资产折旧那边金额是有点出入

会计学堂会员aok 追问

2021-04-25 17:39

老师，我点了这个所得税作废按钮跳出这个，是代表所得税退税申请已经被审核了吗

会计学堂会员aok 追问

2021-04-25 17:40

这是更正后的金额也就是代表我不能把数据改成更正之前的金额了

maize老师 解答

2021-04-25 17:52

这个不好说，查账是需要看你们税局那边，大部分学员反馈=会查账，

maize老师 解答

2021-04-25 17:53

办事进度看是不是审核 通过了，提示表示不能作废了，

maize老师 解答

2021-04-25 17:53

那先不处理，先不管吧，

会计学堂会员aok 追问

2021-04-25 17:54

我是第一次申请退税，苏州这边的，也不知道会不会被查账，听别人说前两年都没有查账直接退到账户上的

maize老师 解答

2021-04-25 18:04

那估计你们地区不会查账，

会计学堂会员aok 追问

2021-04-25 18:05

我们不是高新技术企业，有研发费用加计扣除，那么研发费用我们也是可以填在所得税年报里进行加计扣除对吧，其他无疑问

maize老师 解答

2021-04-25 18:12

是的，这个是可以加计扣除的，

会计学堂会员aok 追问

2021-04-25 18:13

那我可以拿更正后的所得税年报让税局人敲盖公章吗

maize老师 解答

2021-04-25 18:14

可以，这个是可以的，可以