你好!我们享受增值税即征即退,但是现在税务查了我们不能享受,把已退的税补了,但是当时退税做在营业外收入交了所得税,现在更正所得税年报,在纳税调整表里填在哪里？

你好!我们享受增值税即征即退,但是现在税务查了我们不能享受,把已退的税补了,但是当时退税做在营业外收入交了所得税,现在更正所得税年报,在纳税调整表里填在哪里？

答： 你好    你是在什么时候调整的营业外收入这笔分录。  你做了红冲吗  

去年的无票收入计入营业外收入，现在调整以前年度损益调整了，补申报收入增值税纳税申报表（营改增）填入哪里？

答： 未开票收入

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

所得税汇算时，调减营业外支出，是直接在支出里调减还是在纳税调整明细表里调整？注：18年财务报表年报已报国税局

答： 纳税调整明细表里不调整 营业外支出结转到利润分配，在年初调整