老师,问下哈,去年8月份有一个红字发票,当时会计没有做入账中 导致一直有笔挂账,今年怎么处理比较合适?

WQY 追问

2021-04-21 15:33

对的呢
是这样冲红吗,这样的话,会多出来个销项吧
不对,是作废了一张
当时作废的那张没入账  导致有一笔应收挂账
不是红字

邹老师 解答

2021-04-21 15:35

你好，销项红字发票没有入账，现在补入帐的分录是
借：以前年度损益调整—主营业务收入 ，应交税费—应交增值税（销项税额），  贷：应收账款

WQY 追问

2021-04-21 15:45

其实就是多开了一张 正数发票.....
实际业务是徐州市商务局应该只有第一笔是需要保留的....开票的人应该是作废错了,导致代账公司做账时,做了两笔收入

WQY 追问

2021-04-21 15:47

那这种情况下是不是还可以再开个跨年红字..

邹老师 解答

2021-04-21 15:52

你好，多开的发票，可以申请红冲

WQY 追问

2021-04-21 15:54

不知道对方有没认证呢,是不是如果认证了,销售方申请红冲就申请失败了

邹老师 解答

2021-04-21 15:56

你好，如果认证了，需要购买方申请开具负数发票