老师：你好，我现在在一个钢琴培训机构做出纳，老板想我把资产负债表利润表都做起，账一直是代账公司在做，我刚问了老板他没有给固定资产和装修费用那些给他做，因为我们是从一个机构分离出来得，没有相关得票据，我现在建账是不是自己得根据资产负债表分类盘点来建账呢？

娟子 追问

2021-04-20 14:26

意思是我把公司成立前期得装修费用到现在得所有发生得业务找出来，开始重新建账，而不是根据资产负债表来建账，有点类似于新公司成立才开始建账是不是这样理解得呢？

蓉蓉老师 解答

2021-04-20 14:28

是呢，因为代账公司做账，当时肯定只是做了工资什么的，实际发生的一些都没有入账

娟子 追问

2021-04-20 14:39

如果开始建账有些没有票据得我怎么入账呢？比如我刚才问老板得，我们是从机构分离出来得，有些没有发票？还有就是我看营业执照上是去年9月成立得新公司，成立前得费用到现在得经营费用，老板他还记得吗？还有票据吗？

蓉蓉老师 解答

2021-04-20 14:52

如果将来老板想看实际盈利的话，你这些不做就根本无法计算，如果只是外账应付税局的话，就是代理记账的那个模式

娟子 追问

2021-04-20 15:01

假如老板自己列得有个清单，只是没有附件，我可以根据清单来做吗？都成立有10来个月了，除了开始得装修、购入固定资产以及平时固定开支得那些费用，我想这些他应该还是记得到，只是有可能平时那种偶尔发生得他不一定记得到，根据这种方式来处理（内账）会不会有什么影响呢？还有就是我在建账得时候需要考虑哪些因素呢？

蓉蓉老师 解答

2021-04-20 15:03

可以这样做，你们只有这一个股东的话，可以这样，如果多股东的话这样就不合适

娟子 追问

2021-04-20 15:11

有2个股东，这种我该怎么处理呢？

蓉蓉老师 解答

2021-04-20 15:15

那不行，到时候分红怎么办，或者有一个股东退出又该怎么办

娟子 追问

2021-04-20 15:23

只能按照实际发生得业务来这种方式来记账吗？还有没有其他方式呢？

娟子 追问

2021-04-20 15:24

如果清单上发生得业务他们都认可可以不呢

蓉蓉老师 解答

2021-04-20 15:37

这个只能尽可能的去找了，同学，你把利害关系给老板分析一下

娟子 追问

2021-04-20 15:40

什么利害关系，我之前没有做过账务处理，这是第一次接触，所以有很多不明白

蓉蓉老师 解答

2021-04-20 15:47

就是前面跟你说的加入将来有一个人退股怎么办

娟子 追问

2021-04-20 15:59

还是不是很明白这个意思？

娟子 追问

2021-04-20 16:28

如果退股，就是说一个股东不想持续经营了，是吧，我们该进行清算还是股权转让，是不是这个意思

蓉蓉老师 解答

2021-04-20 17:13

我说假如有人退股的话，你前期这些账没补齐，到时候清算啥的就会错

娟子 追问

2021-04-20 17:15

明白了，谢谢老师

蓉蓉老师 解答

2021-04-20 17:19

别客气，你记得给老师好评呀