去年的工会经费忘记计提了，但是经费是按比例交了的，是私人老板账户划转，当时是私卡也没注意到要做分录，去年账上没有体现管理费用-工会经费，5.31之前办理去年的汇算清缴还可以加进去扣除吗？

zmj 追问

2021-04-20 13:24

直接加吗？账是不是不用补计

bamboo老师 解答

2021-04-20 13:26

账上也应该补做分录

zmj 追问

2021-04-20 13:30

那是要调整去年的账吗？

bamboo老师 解答

2021-04-20 13:31

做到今年的账里面就好了

zmj 追问

2021-04-20 13:33

老师，分录怎么写，工会经费是季度交，我们是7月份成立的，少计了两个季度的管理费用-工会经费

bamboo老师 解答

2021-04-20 13:36

借 利润分配-未分配利润
贷 其他应付款-老板

zmj 追问

2021-04-20 14:54

老师，做到今年的账上，然后汇算去年的所得税把金额加进去就行了吗？

bamboo老师 解答

2021-04-20 14:57

做到今年的账上，然后汇算去年的所得税把金额加进去就行  是的