老师，你好！刚接手一家财务，之前会计做账里发现一笔是将三个月工资做在一个月里，不过是分开做凭证的。问了一下，是因为之前公司三个月工资没发导致，向这种情况，怎样处理为好？会不会被合并扣税呢？

宋生老师 解答

2016-11-14 18:27

如果有计提，只是没发的话是没有问题的。

宋生老师 解答

2016-11-15 08:06

您好！没有计提，已经发放；会影响到你公司的损益，因此补计提，借：以前年度损益调整 贷：应付工资 ；  借：利润分配   贷：以前年度损益调整