老师，我金税盘的费用要用来抵扣销项税，为什么金税盘的数字反应不到主表上面，一直是用进项的数字抵扣了销项税

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2016-11-14 12:33

老师，我本期的进项税额是46323.04，税控设备全额抵扣是330，本期的销项税额是325.02，我按表上这么填，销项是用进项抵扣的，为什么全额抵扣的数字在主表上没有显示，请老师指出错误，告诉我正确的填法，谢谢

啦啦啦123478 追问

2016-11-14 12:42

老师，我这边抵扣的是进项税啊，我那个330的金税盘不是直接可以抵扣325.02吗，还有余额4.98，那我主表的进项税额不是应该不减少吗，等于本期加上期的，我现在是减少了本期的销项税，本期的销项不是已经用金税盘的总金额，来抵扣了吗

啦啦啦123478 追问

2016-11-14 13:30

金税盘的全额减免税额要填在免抵退应退税额？

邹老师解答

2016-11-14 11:35

你好，你是不是填写在了进项税额，而不是防伪税控及维护费减免

邹老师解答

2016-11-14 12:37

你好，你并没有全额减免，只是减免了 325.02，在主表有显示啊

邹老师解答

2016-11-14 13:07

应纳税额=销项税额-进项税额-减免税额-上期留抵税额

邹老师解答

2016-11-14 13:33

减免税额

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