酒店银行账上收到携程汇款11236元，又收到携程开票服务费1523，我这数据都是假设的哈，那我做分录 借 银行账款 11236 借 销售费用佣金 1512 贷 应收账款 /主营收入 12748 还是这个11236里边已经包括了1512了？

我是小领 追问

2021-04-19 10:59

我发图这张发票，酒店不付款的，这是客人在网上预订房那部分佣金，人家扣除了给酒店发票
只有客人在酒店付款的我们才用银行付款给携程另付佣金

暖暖老师 解答

2021-04-19 11:02

你的意思是这个佣金1512你们需要另外支付的？

我是小领 追问

2021-04-19 11:03

那我这个服务费的发票贷方用什么科目啊？
借  销售费用佣金
贷  。。。？

暖暖老师 解答

2021-04-19 11:05

应该是银行存款呀这个

我是小领 追问

2021-04-19 11:10

实际酒店只收到了发票并没有付款，这说明就是人家把佣金扣下了把剩下的付给酒店了，而且现在这个票还是专票，我必须的做进去，有进项税了么，能冲减收入吗，贷方用哪个科目？懵了

暖暖老师 解答

2021-04-19 11:11

借 银行账款 11236
借 销售费用佣金 1512
贷 主营业务收入 
应交税费

我是小领 追问

2021-04-19 11:11

还是冲应收？纠结中

暖暖老师 解答

2021-04-19 11:13

都可以的，如果冲应收你确认收入就是
借应收账款
贷主营业务收入
应交税费销项税

我是小领 追问

2021-04-19 11:27

前边老师做的 
 借 银行存款11236
借 销售费用1512
借  应交税费进项   15   假如是15
贷  主营收入  12763
贷  应交税费销项  1276  假如是1276
能在一张凭证里有进项还有销项吗？没有遇到过，能吗




销售费用这个票是专票，还有进项呢，能这么做吗

暖暖老师 解答

2021-04-19 11:31

可以的她做在一起了而已

我是小领 追问

2021-04-19 12:50

我以前收到款单独做了，那我现在再单独做一笔  借 销售费用
                           借 应交税费-进项
贷  主营收入   就行了吧？等于增加了收入了？

暖暖老师 解答

2021-04-19 13:02

是的，你的会计分录是正确的

我是小领 追问

2021-04-19 13:13

谢谢暖暖老师

暖暖老师 解答

2021-04-19 13:14

不客气，麻烦给予五星好评