老师，我们是代理记账公司，跟客户签的合同要交多少钱印花税

琳琳 追问

2021-04-18 11:12

老师，我问下这个财务报表有应交税费-737.85是什么意思，是要交的还是多交的，我现在要怎么弄

荣荣老师 解答

2021-04-18 11:14

同学，负数表示多交税款了，你查下已申报记录，你这个是期初数，也就是去年产生的。

琳琳 追问

2021-04-18 11:24

这是2020年第四季度报表，那我现在要怎么做

荣荣老师 解答

2021-04-18 11:32

同学，你要找到这七百多税金产生的来源，否则不好随便调账

琳琳 追问

2021-04-18 11:41

我查看了2019年第一季度，应交税费183.45元，第二季度131.54元，第三季度是-499.57元，第四季度是-737.85元，直到2020年第四季度都是-737.85这个数，我刚接手的现在要报2021年第四季度要怎么操作，没有任何业务发生

荣荣老师 解答

2021-04-18 11:54

同学，如果实在查不到是哪个税种怎么产生的，你可以在申请领导后，用以前年度损益调整科目进行调整，或者你保持现状，不调整，继续按此申报

琳琳 追问

2021-04-18 11:56

老师您看下，正数的话是不是应该交的呀，您看这个图片也是0呀，要怎么查呢

荣荣老师 解答

2021-04-18 11:59

同学，正数是要交的税。你图片显示所有税都是零申报，不欠税也没多交，说明是账上做错了。

琳琳 追问

2021-04-18 12:01

那我现在要怎么报2021年第一季度的呢

荣荣老师 解答

2021-04-18 12:13

同学，你可以先调账，调完之调完之后报税。通过以前年度损益调整科目把应交税金余额调为0

琳琳 追问

2021-04-18 12:16

我这边不做账的，我是代理的只负责帮他们空报税，现在要填就直接在报表上调了吧？具体要怎么在报表上填呢

荣荣老师 解答

2021-04-18 12:19

同学，账和报表要一致，你不调整账，也不要改表了，按照目前的数据申报吧。

琳琳 追问

2021-04-18 12:21

那按这么说的话，我都没有做账，现在3月份有个银行结息0.12我填了增加了货币资金，这样是跟银行一样了，可是账我这边不做不是跟报表又不一样了？

荣荣老师 解答

2021-04-18 12:24

同学，银行存款是确定的数据，你的报表和银行存款余额对上没有问题。但是应交税费科目目前只是推测有误，你并没有证实错误原因，肯定不能随便调。

琳琳 追问

2021-04-18 12:29

好的，谢谢老师，那资产负债表我就只填货币资金这个了其他的不变复制粘贴就行了
问题现在到了这个利润表为什么全是0呢，2020年第四季度是有数据的，2021年怎么全是0

琳琳 追问

2021-04-18 12:31

还有，财务报表数据转换这个我要点下载转换吗

荣荣老师 解答

2021-04-18 12:35

货币资金增加0.12。同时，未分配利润也需要增加0.12，这样你的报表才会平。利润表没有数据，是因为你一季度没有收入成本，但是你应该有费用，财务费用负的0.12。

琳琳 追问

2021-04-18 12:42

老师，您看下是这样吗，为什么有些我我这样填财务费用，会有一毛多多税要交，而这个没有，还有，财务报表数据转换这个我要点下载转换吗，老师尽量帮我回答这几个问题完，因为这是最后一次追问了，一会找不到您了，我觉得你的答复我很满意不像其他老师答的不明不白的

荣荣老师 解答

2021-04-18 12:55

同学，财务费用是利息收入，会产生利润0.12，产生所得税0.003，四舍五入就没了，所以是不会让交税的。另外，你说的财务报表数据转换要不要点下载，我没看明白，汇算时没有这一项。