请问一季度有营业外收入，在电子税务局申报增值税时需要填写数据吗？还是直接0申报就可以了呢？

格格巫 追问

2021-04-17 15:19

收到个税手续费返还款14.37，就业风险储备金政府补贴457.57

郭老师 解答

2021-04-17 15:21

你好，需要申报增值税的。

格格巫 追问

2021-04-17 15:29

请问数字应该如何填写呢？

郭老师 解答

2021-04-17 15:29

14.37/1.01
这个销售额填写在第十栏里面。

格格巫 追问

2021-04-17 15:37

老师，1.01是什么啊？是填14.37还是填1.01呢？如图这样填就可以了吗？我们是分公司，由于总公司不是小微，分公司即使符合三三五原则也不是小微吗？分公司是独立核算的，能在第十栏填吗？

郭老师 解答

2021-04-17 15:38

你好，他是含税的，价格得换算成不含税的。

郭老师 解答

2021-04-17 15:39

四这个是含税的，你得填写不含税的含税，换算成不含税的，不就是含税除以（一加税率）

格格巫 追问

2021-04-17 15:45

老师，这个1.01是怎么算出来的？税率是多少啊？只需要在第十栏里面填写数字吗？其它栏次需要填写吗？

郭老师 解答

2021-04-17 15:50

一加税率这个不明白吗？1%是税率呀同学。

郭老师 解答

2021-04-17 15:50

不含销售额=含税/（1加税率）

格格巫 追问

2021-04-17 16:02

14.37÷1.01＝14.23，填在第十栏是吗？弹出来这个，第19栏【服务、不动产和无形资产】“本期免税额”应大于等于第9栏*0.03，且小于等于第9栏*0.05，怎么处理呢？

郭老师 解答

2021-04-17 16:10

免税额安3%得来
截图免税额

格格巫 追问

2021-04-17 16:15

老师，第十栏，其中:小微企业免税销售额填写14.23，第19栏填写14.23×0.03＝0.43，提示主表第19行＞主表第20行+主表第21行时，第12行应＞0。怎么处理呢？

郭老师 解答

2021-04-17 16:16

你好
20怎么没有填写的