我这边资产负债表上应付职工薪酬挂着8083.34怎么调整报表呢

小鱼儿 追问

2021-04-17 11:12

我2020年资产负债表上是挂着这个数

maize老师 解答

2021-04-17 11:22

你这个期末余额是-14861.6 那取得这个才对，你去看下你资产负债表公式 ，看是不是报表取数出问题，对不上啊

maize老师 解答

2021-04-17 11:23

应付职工薪酬  对职工薪酬负债按照流动和非流动进行分类列报。短期薪酬、离职后福利中的设定提存计划负债、其他长期职工福利中的符合设定提存计划条件的负债、辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分应当在资产负债表的流动负债项下“应付职工薪酬”项目中列示。
 
   辞退福利中将于资产负债表日起十二个月之后支付的部分、离职后福利中设定受益计划净负债、其他长期职工福利中符合设定受益计划条件的净负债应当在资产负债表的非流动负债项目下单独列示。

maize老师 解答

2021-04-17 11:23

但是我看你明细也不符合这个说的，

maize老师 解答

2021-04-17 11:23

应该直接是负数才对，

小鱼儿 追问

2021-04-17 11:44

我发这个给你应该是不对的，老师您看看这个

maize老师 解答

2021-04-17 11:49

你看年初数？？不是期末数？？

小鱼儿 追问

2021-04-17 11:55

是期末数哦老师

maize老师 解答

2021-04-17 11:57

截图没有期末数？？你后面截图没有期末数啊

maize老师 解答

2021-04-17 11:58

直接看期末数应付职工薪酬，取这个就可以，填写资产负债表上面应付职工薪酬，一级科目

小鱼儿 追问

2021-04-17 12:29

这报表是没错我主要是想问挂这个数代表什么意思？我是多计提了吗？还有应交税费出现负数的

maize老师 解答

2021-04-17 13:22

这个1 有可能是多计提，2 也有可能是还没有发，你要是工资下个月发，社保是下个月缴纳，那也会有余额  应交税费是负数看是不是增值税进项税额可能，要不就是多交税了