老师，购买方，对方同意减少3万审计费，之前已经入管理费用了，本月开来一张3万的增值税专负数专票，如何进行纳税申报？

晴天 追问

2021-04-16 12:50

抵扣了，账上和申报系统都抵扣了

王老师1 解答

2021-04-16 12:51

您好，那收到负数发票不要认证，在下月申报表中填报负数发票上的税额到进项转出栏次

晴天 追问

2021-04-16 12:57

老师，进项税额转出金额在主表的什么项目反映？

王老师1 解答

2021-04-16 13:03

您好，在主表14行进项税额转出中反映

晴天 追问

2021-04-16 13:08

好的，谢谢老师喔

王老师1 解答

2021-04-16 13:24

不客气，祝学习愉快