老师，我们是咨询推广服务公司，小规模，去年4季度我把人员工资做到费用里面了，导致利润表成本为0，财务报表也上传了，企业所得税也申报了，2021年才发现，怎么处理呢

虚幻的饼干 追问

2021-04-14 18:28

2020年还有其他成本，之前工资是一部分进成本，一部分进费用

虚幻的饼干 追问

2021-04-14 18:28

4季度没有其他成本，只有工资，忘记做成本了，工资全部进了费用

虚幻的饼干 追问

2021-04-14 18:30

现在才发现、年报、所得税都申报了，但是交的税不变，怎么办啊

郭老师 解答

2021-04-14 18:30

建议不要调整了，你有成本的情况下，这个汇算清交不影响。

虚幻的饼干 追问

2021-04-14 18:41

好的，今年1季度也发生同样的情况，4月8号税也报了，今天在电子税务局更正没有更正起

虚幻的饼干 追问

2021-04-14 18:42

后面月份工资再计入成本，前面没有计的都不调整了、可以不呢

郭老师 解答

2021-04-14 18:44

你好，可以不用调整的。

虚幻的饼干 追问

2021-04-14 18:45

好的、如果后面没有其他成本，我把工资做一部分进成本是可以的吧

虚幻的饼干 追问

2021-04-14 18:45

毕竟真的没有啥成本啊

郭老师 解答

2021-04-14 18:46

你好是的，可以这么做的。

虚幻的饼干 追问

2021-04-14 18:49

谢谢老师，今天发现这个问题吓死了。那账不调整，也不更正申报，后面就正常做账，汇算清缴吗，什么也不需要改哈

郭老师 解答

2021-04-14 18:50

你好是的，是这么做的。

虚幻的饼干 追问

2021-04-14 18:52

谢谢老师

郭老师 解答

2021-04-14 18:54

不用客气，工作愉快。