送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-04-12 20:01

看对方要求开的就开,不要求开的可以不用。

果粉 追问

2021-04-12 20:03

开票的话,直接走固定资产清理了,还能体现收入吗?不体现收入了,那么跟开票信息以及增值税申报表所得税申报表对应不上啊!

郭老师 解答

2021-04-12 20:05

你开了发票,增值税申报销售额,你的企业所得税,按照处置固定资产的损益来缴纳就可以。

果粉 追问

2021-04-12 20:07

增值税申报表就按照税盘信息来申报就行,是吗?所得税申报表没明白,老师!

郭老师 解答

2021-04-12 20:09

你好是的所得税的,你不是最后固定资产清理结转到营业外收支吧,按这个交,如果是营业外收入,需要交企业所得税,在利润总额里面体现。

果粉 追问

2021-04-12 20:24

老师,举个例子,发票净值100,税额13,价税合计113,写分录,借固定资产清理100,贷固定资产100;借固定资产清理13,贷应交税费13,对吗?

郭老师 解答

2021-04-12 20:33

累计折旧没有的吗
是的话是的

果粉 追问

2021-04-12 20:43

如果没有折旧,就这么做分录,是吗?老师,那怎么体现到利润表里面呢,没有结转到营业外收支啊?

郭老师 解答

2021-04-12 20:49

借营业外支出贷固定资产清理100减去13。

郭老师 解答

2021-04-12 20:49

利润总额里面会减去这个营业外支出。

果粉 追问

2021-04-12 21:32

老师,应该是100+13吧?借营业外支出113,贷固定资产清理114

果粉 追问

2021-04-12 21:32

贷固定资产清理113

郭老师 解答

2021-04-12 21:34

是的
113
我刚才看错了

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相关问题讨论
你好,正常来说固定资产清理是需要开具相应发票的
2020-03-22 15:12:55
看对方要求开的就开,不要求开的可以不用。
2021-04-12 20:01:34
同学你好,是需要开发票的;
2021-04-12 19:40:51
你好,可以开也可以不开
2016-12-21 15:35:20
同学,你好,这个需要去税局代开。
2020-07-28 09:34:23
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