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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2021-04-12 09:45

你好多了还是少了，借库存商品 贷应付账款暂估款，借主营业务成本 贷库存商品 ，  这个回来发票大于暂估，贷应付账款 暂估款 负数 ，贷应付账款供应商 ，补上少做的，借库存商品 贷应付账款供应商，借以前年度损益调整， 贷库存商品   借未分配利润 贷以前年度损益调整，   小于暂估，  借库存商品 负数，贷应付账款暂估款负数，，借贷应付账款 暂估款 负数 ，贷应付账款供应商   借以前年度损益调整，负数，贷库存商品 负数，借未分配利润 负数贷以前年度损益调整，  负数

k1 追问

2021-04-12 09:50

多了，借以前年度损益调整， 贷库存商品   借未分配利润 贷以前年度损益调整。这个步骤是转入发票总金额还是比暂估多出来的金额呢

k1 追问

2021-04-12 09:52

汇算清缴的时候所得税会有变动么这个分录做完，要在哪个报表底下塡写呢

maize老师 解答

2021-04-12 10:03

这个是少了，补上分录，你发票大，还是暂估大这个

maize老师 解答

2021-04-12 10:03

这个步骤是转入发票总金额 大于暂估金额，

maize老师 解答

2021-04-12 10:04

做之后填写纳税调整表扣除下面其他，纳税调减，

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相关问题讨论
你好 按照 2012年15号公告，可以的！
2020-01-08 06:55:00
你好多了还是少了，借库存商品 贷应付账款暂估款，借主营业务成本 贷库存商品 ，  这个回来发票大于暂估，贷应付账款 暂估款 负数 ，贷应付账款供应商 ，补上少做的，借库存商品 贷应付账款供应商，借以前年度损益调整， 贷库存商品   借未分配利润 贷以前年度损益调整，   小于暂估，  借库存商品 负数，贷应付账款暂估款负数，，借贷应付账款 暂估款 负数 ，贷应付账款供应商   借以前年度损益调整，负数，贷库存商品 负数，借未分配利润 负数贷以前年度损益调整，  负数
2021-04-12 09:45:07
成本发票一般是指采购发票，供应商开给你公司的。 成本发票跨年能入账吗? 答:一般情况下是可以的; 一般来说,企业发生跨年度取得发票的情况有三种: 第一种情况是上年度发生的费用等税前扣除项目,由于种种原因到次年才取得对方开具的发票,发票的项目栏填写的仍是上年发生的费用; 第二种情况是上年度发生的费用等税前扣除项目,由于种种原因到次年才取得对方开具的发票,但发票的项目栏只填写相关的费用内容,并没有注明费用的所属期,很容易混淆为次年的费用; 第三种情况是对方在上年度已经开具了发票,由于款项未全额支付等原因而拖延至次年才给发票. 增值税专用发票的话在开票后六个月内认证、入账都没事. 至于其他的发票跨年度可以入账,但是做税审报告时会被剔除出来. 跨年发票可以入账,但要做到债权相匹配,可以通过以前年度调整科目,或直接未分配利润科目调整.
2020-04-16 17:02:36
你好 属于当年的可以的
2021-08-01 11:45:16
您好，学员，对的，是这样的。
2019-12-26 15:53:58
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