老师 公司付了14万信息服务费 但是发票还没来 说是后续慢慢开过来 不是一次性过来 费用14万已支付 这费用怎么入账？

果果 追问

2021-04-11 10:12

就是发票来了 做一笔借管理费用 贷 预付 冲一笔对吗 没有发票 就挂预付 

meizi老师 解答

2021-04-11 10:22

 你好  发票来 如果与你实际 做的预付账款 和管理费用金额 是一致的。 不做红冲； 直接把发票附凭证后面去  

果果 追问

2021-04-11 14:45

发票什么时候来不知道 3月付了14万  借 预付 贷银存 然后4月来了一万发票 借管理费用 贷 预付1万  这样做对吗

果果 追问

2021-04-11 14:48

老师做福利费的时候 要先计提是吗然后 计提福利费不超过工资总额的14%是吗 这个是指一年吗？还是每个月？ 工资总额是公司发的员工工资总额吗？

meizi老师 解答

2021-04-11 15:16

 你好 1.    你这个14万是支付好久的服务费 ？  你上面分摊 是1万    那么 你是    14个月的服务费吗 ？ 2；     需要计提的  借管理费用-福利费贷应付职工薪酬-福利费 借  应付职工薪酬-福利费贷银行存款  3. 这个是看一年的工资总额的 ； 是的 就是你员工 1-12月 工资合计金额 来看福利费是否超过比例  

果果 追问

2021-04-11 15:43

现在只来了一万 后面不清楚呢 

果果 追问

2021-04-11 15:44

那我只能发票来了做一笔了 来多少做多少 管理费用 信息服务费 这样如何？

meizi老师 解答

2021-04-11 15:46

 你好   你们合同肯定是约定了   这个服务期间是好久到好久的；  不管发票是否有来  你可以按所属期来  分摊费用的；   你等着发票来 万一一直不来 你不做费用也不合理的。  权责发生制来做账   

果果 追问

2021-04-11 15:51

那没有发票转费用合理吗？

meizi老师 解答

2021-04-11 15:56

 你好；做账是按照权责发生制来做账的 ；这个是  合理的 ；     只是汇算之前记得取得合理发票； 不然 你就得调增 处理     

果果 追问

2021-04-11 15:59

调增处理怎么处理？

果果 追问

2021-04-11 15:59

还有就是福利费超出了 怎么调增处理？

meizi老师 解答

2021-04-11 16:06

 你好账上正常做费用； 汇算清缴的时候填写纳税调整表增加你应纳税所得额    ；