老师，你好，请问账面上现金和其他应收款余额太大，但都是虚的，应该怎么处理呢

会计学堂老师 追问

2021-04-10 14:36

现金是银行提现，其他应收款是银行款项通过法人账户走出

meizi老师 解答

2021-04-10 14:41

 你好      那是真实的吗。 你这个  是需的话    那你其他应收款 就得 还给公司 。 不然涉及个税20%  

会计学堂老师 追问

2021-04-10 14:47

都是公司业务需要产生的，操作上是可以还给公司，但比较复杂，就想了解下可以通过别的途径冲掉吗

会计学堂老师 追问

2021-04-10 14:48

平台上问到的回答是现金和其他应收款都转到营业外支出，但有税务风险

会计学堂老师 追问

2021-04-10 14:51

还有一种是其他应收款通过现金还款，但现金也增加了，又要想现金怎么冲掉

meizi老师 解答

2021-04-10 14:51

你好 用发票来冲哈 ； 这个 要合理就是发票来冲正常做费用成本税前扣除的； 你走营业外支出 会  调增  盈利了多缴纳企业所得税的