6月购买空调1669元，账务处理怎么做？累计折旧是在本月吗?

闭嘴 追问

2021-04-08 16:15

那累计折旧怎么计算，麻烦做个模板出来，谢谢

邹老师 解答

2021-04-08 16:18

你好，需要知道折旧年限，折旧方法，残值率，才可以计算月折旧金额的

闭嘴 追问

2021-04-08 16:26

借管理费用-办公费44.04
贷累计折旧44.04

闭嘴 追问

2021-04-08 16:26

是这样子做的吗

邹老师 解答

2021-04-08 16:31

你好，是的，是这样的

闭嘴 追问

2021-04-08 16:39

那我下个月在累计折旧，那怎么计算

邹老师 解答

2021-04-08 16:43

你好，直线法折旧，每个月折旧都是44.04啊

闭嘴 追问

2021-04-08 16:45

不要再进行计算了吗

闭嘴 追问

2021-04-08 16:45

每月一直是这个金额？

邹老师 解答

2021-04-08 16:48

你好，是的，是这样的  

闭嘴 追问

2021-04-08 16:49

那我之前一直都做错了，我以为每个月都要进行一笔折旧，那可以改帐吗？

邹老师 解答

2021-04-08 16:53

你好，之前有错误，是可以做相应调整的 

闭嘴 追问

2021-04-08 16:58

账务方面怎么做调整，我计提的是去年的折旧，并且每月都重新计算了一变折旧，如果可以改的话麻烦告知一下谢谢

邹老师 解答

2021-04-08 17:00

你好，你之前每个月计提的折旧是多少呢？ 

闭嘴 追问

2021-04-08 17:06

合在一起的数字金额是172.75元

邹老师 解答

2021-04-08 17:08

你好，是应当计提44.04的折旧，结果你按172.75计提了折旧，是这个意思？

闭嘴 追问

2021-04-08 17:10

是的，每月都重新计算了一笔这样的

邹老师 解答

2021-04-08 17:12

你好，冲销多计提的折旧 
借：累计折旧
贷：管理费用或以前年度损益调整  

闭嘴 追问

2021-04-08 17:15

需要在做正确的分录吗

邹老师 解答

2021-04-08 17:17

你好，不需要，只需要把多计提的折旧 冲销就是了