2021年1季度小规模纳税人自行开1%普票不含税金额73768.64元，国税大厅代开专用发票1%不含税金额356435.64元 ，问，申报时这两个数据是合起来填写吗？数据填写在哪一栏？1季度要缴税吗？

春华秋实 追问

2021-04-08 16:22

73768.64填写在第三行的服务，不动产和无形资产还是货物及劳务。356435.64填写在哪一列

森林老师 解答

2021-04-08 16:24

同学，你好，你这都是销售货物的吗，那就是看栏次第一行，第二行，第三行

春华秋实 追问

2021-04-08 16:31

356435.64是销售监控，73768.64是技术服务

森林老师 解答

2021-04-08 16:34

销售监控，应该是货物类型，这个填写应税货物及劳务本期数下面的，第一栏和第二栏。
技术服务应该是“应税服务”，这个填写在本期数下面的，第一栏和第三栏。
你注意按列和行，列看本期数下面的两个列分开填与。

春华秋实 追问

2021-04-08 16:43

老师看一下填的对吗？为什么不是填在免税销售金额里面？谢谢

森林老师 解答

2021-04-08 16:44

把下面的金额，在第一行再抄一下。
你这个超了三十万了，季度超三十万是交税的。

春华秋实 追问

2021-04-08 16:47

但发票开的都是1%税率，专票也是1%，怎么按3%缴税的

春华秋实 追问

2021-04-08 16:49

麻烦老师看一下，谢谢

森林老师 解答

2021-04-08 16:52

你是按1%开的发票吗，你的16行应该有个减征额，这个数据，你到另一张表，减免明细表的第一行上进行填写，政策就写那个除了湖北以外减按1%征收的政策，本期发生额，期实发抵扣额都写上。这个16行就跳出来数据了

春华秋实 追问

2021-04-08 16:57

万分感谢！就是这张票填写是对的，然后填写减免明细表，对吗？是所有的小规模纳税人开的1%发票都有填写那一张减免税表格吗

森林老师 解答

2021-04-08 16:58

同学，你好，理解对的。

春华秋实 追问

2021-04-08 16:59

保存时怎么跳出来问我有没有销售不动产的，是填写错了吗

森林老师 解答

2021-04-08 17:00

不用管，直接过就行了。

春华秋实 追问

2021-04-08 17:02

是在这里面填写吗老师，金额填写多少

森林老师 解答

2021-04-08 17:03

同学，你好，你减少的2%的税额。

春华秋实 追问

2021-04-08 17:09

老师数据填写多少？

森林老师 解答

2021-04-08 17:11

同学，你好，你做一下，就这个数据（73768.64+356435.64）*2%

春华秋实 追问

2021-04-08 17:13

这个数8604.08写在本期数还是期初数上

森林老师 解答

2021-04-08 17:14

本期发生额，本期实际扣除都要写。