老师提取盈余公积，是按照净利润的10%提取吗？是当年的净利润吗？需要减去以前年度弥补的亏损吗

10447921@2019 追问

2021-04-08 14:53

用报表上的净利润减去以前年度弥补亏损得到的净利润金额然后再乘以10%计提对吗？

郭老师 解答

2021-04-08 14:55

你好，对的，是这么做的。

10447921@2019 追问

2021-04-08 15:00

如果我这个金额计提错了，我要是再改金额这个影响2021年的期初数吗？

10447921@2019 追问

2021-04-08 15:00

影响2020年的报表数据吗？

郭老师 解答

2021-04-08 15:05

不影响的，直接修改就可以。

10447921@2019 追问

2021-04-08 15:23

那这个本年利润不做结转这样对吗？

郭老师 解答

2021-04-08 15:24

是结转到本年利润，它结转的是未分配利润。

10447921@2019 追问

2021-04-08 15:43

对如果不做借本年利润贷利润分配的未分配利润或是反过来这步分录对吗？可以吗

郭老师 解答

2021-04-08 15:46

不对的，必须结转本年利润。