你好，老板注册的公司，找私人借给老板10万，，也没有借款合同或借条，老板也不懂，之前的财务将钱全部入在了实收资本里面，老板开这个公司是为了加盟其他公司，借的这个10万是用来缴纳给其他公司的保证金，现在老板不加盟了，加盟公司去年底把钱退款至了对公账户，老板把钱取出来后，直接还给了借款人，之前的会计把老板取款做的其他应收款——老板，现在公司准备注销了，其他应收款还有余额，怎么清账呢？

温暖 追问

2021-04-07 11:00

对，挂的其他应收款

陈诗晗老师 解答

2021-04-07 11:01

那你 这应收要收回来，如果收不回，作坏账处理掉

温暖 追问

2021-04-07 11:01

那这样处理就想当与把之前做的实收资本冲平吗

陈诗晗老师 解答

2021-04-07 11:02

是的，你 这之前本就做错了科目

温暖 追问

2021-04-07 11:04

那老板之前找私人借的款需要做账吗

温暖 追问

2021-04-07 11:05

我其他应付款二级科目是写老板，还是写借款人的名字呢？

温暖 追问

2021-04-07 11:07

然后老板从对公账户取款还款给借款人时这个账又如何做呢？

陈诗晗老师 解答

2021-04-07 11:08

私人借的，和你公司又没关系，不做账

温暖 追问

2021-04-07 11:10

老板找私人借的款是用来缴纳加盟其他公司的保证金啊？

温暖 追问

2021-04-07 11:12

这个10万从公司的对公账户上过来一遍，这笔账不需要做吗

陈诗晗老师 解答

2021-04-07 11:13

那你就是老板借给企业的，
你直接放其他应付款，后面归还即可

温暖 追问

2021-04-07 11:15

老板收到加盟公司退还的10万保证金，又从对公账户上支取了10万，这个10万又拿去还给了借款人。

陈诗晗老师 解答

2021-04-07 11:17

那你归还了，就不存在了，你 现在是什么问题，你一借一还就不欠了，

温暖 追问

2021-04-07 11:18

另外公司注销，老板没有缴纳注册资本，注销时需要补交吗？

陈诗晗老师 解答

2021-04-07 11:19

不用的啊，你注销如果不存在要支付相关负债，不存在补