老师，我还有一个情况请教，我们辅助账是根据研发支出的明细账填列对吗？那我年底做过一笔冲成本的，只是管理费用-研发费用直接冲回入了成本。那这个辅助账怎么弄呢？我直接写管理费用的冲回那张凭证号吗？

….. 追问

2021-04-07 11:18

对的，因为当时年底要确认掉收入所对应的成本，所以就冲掉研发费用那块了，因为我们没有生产资质但是确认了收入就得把成本的提出来，老师我想请教一下当时冲回时直接就是借主本，贷：管理费用-研发各项费用。那这个辅助账怎么填呢？

朴老师 解答

2021-04-07 11:24

辅助账直接冲减了就行了

….. 追问

2021-04-07 11:33

那我就是填列这笔管理费用冲减的凭证号和重减金额就可以吗？

朴老师 解答

2021-04-07 11:35

对的
这样操作就可以了

….. 追问

2021-04-07 11:37

好的谢谢老师

朴老师 解答

2021-04-07 11:38

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