老师，小规模纳税人人，企业所得税申报，弥补以前年度亏损的数字填不了，求教。另外，弥补亏损的数值5万，2021年1季度利润2万，弥补亏损数是填5万呢还是按2万填写？

夕颜若雪 追问

2021-04-06 16:21

不是要2021.05.31前申报去年的吗，我现在要申报的是2021.1季度的，不能补亏吗

郭老师 解答

2021-04-06 16:24

是这个时间申报的，但是他只是申报的时间点，只要你没有做汇算清交，就不允许弥补亏损。

夕颜若雪 追问

2021-04-06 16:26

老师，再请教一个问题，如果之前亏损的数值是5万，2021年1季度利润2万，弥补亏损数是填5万呢还是按2万填

郭老师 解答

2021-04-06 16:29

你好
填写2万的。
最多能弥补这些

夕颜若雪 追问

2021-04-06 16:40

老师，如果我先申报2021年1季度的，然后汇算清缴，1季度缴纳的所得税在清算汇缴后，税局会退吗

郭老师 解答

2021-04-06 17:05

不好退
退税有些税务局会要求查账