@湛江-瀚潮-11669 --------------------------------------------- 提问：请问，子公司的总部，代付货款，只需做往来帐，即只记其他应付款，不需计入费用或成本开支。我公司会计做帐如下： 借：现金 30000 贷：其他应付 30000 借：内部往来 30000 贷：现金 30000 行吗？

瀚潮 追问

2016-11-05 10:15

那这样不是体现了我们没欠到总公司的那笔款了吗？可他那边还是挂着其他应收款的呢？我们是要还的，但这笔支出都不算入两个公司的开支呢？怎么做账呢？有没有“内部往来”科目呢？可否设置这个科目呢？用软件也可以吗？

邹老师 解答

2016-11-05 10:01

你好，第二笔如果是支付了，借方应当是其他应付款才是

邹老师 解答

2016-11-05 10:09

子公司 借；库存现金   贷；其他应付款
母公司  借；其他应收款   贷；库存现金  
软件可以做账的

邹老师 解答

2016-11-05 10:16

你好，就是我上面一个回答的分录
子公司 借；库存现金 贷；其他应付款
母公司 借；其他应收款 贷；库存现金 
这个并没有体现费用啊