老师，问下去年的一张发票红冲了10万，当时9月份系统没做废按3个点开的，我用未分配利润调了，去年的申报表增值税更正了，那去年的企税预交申报表和财报，年报这些都要更正吗？具体怎么处理合适

maize老师 解答

2021-04-01 11:38

你需要问下你税局季报和年报是不是可以不一样，可以不用改，不行，就去改下4季度就可以，分录是4季度调下调为正确的

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 11:43

我们是小规模纳税人季度报税，上个月3月份红冲，税务局说要改去年3季度的销售额，然后这个季度红冲的不算正常申报，那这样的话我反结账哪个月份

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 11:44

那个是9月份做的账，我返结账9月份重新更正收入吗？这样的话凭证都装订了怎么办

maize老师 解答

2021-04-01 11:45

反结账这个做12月就可以，

maize老师 解答

2021-04-01 11:46

红冲之前，按正确做就可以，只需要改下4季度申报这个，有地区季报和年报可以不一样，你这个对应这个后续年报按改之后去申报可以，

maize老师 解答

2021-04-01 11:46

这样减少工作量这个，

maize老师 解答

2021-04-01 11:46

季度申报没有这么严这个

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 11:48

老师，意思季度财报和季度企税不改了，改财报年报和汇算清缴的是吗？那税务局要改增值税3季度的申报表，我反结账12月合适不？还是反结账9月份

maize老师 解答

2021-04-01 12:02

这个不要紧 实务中这个年报是主要，之前季报我看之前学员反馈问税局也是回复之前季报和财报不对可以不处理，年报对就可以，季报和财务报表管的没有这么严  

maize老师 解答

2021-04-01 12:03

需要您问一下您那边的税局口径看年报和季报是不可以不一样。可以的话，那你连四季度都不用改。

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 12:44

好的，谢谢老师，那我改完3季度的增值税申报表，反结账到12月，把红冲的这个做进去，收入税减少后凭证做出来，写个说明，这样可以了是吧？老师那这个凭证已经装订了我怎么弄

maize老师 解答

2021-04-01 12:52

可以的，这个是可以，你需要拆4季度，重新打印装订贴进去

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 12:53

好的，谢谢老师

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 13:00

老师，在问下反结账后报表得重新出，然后总账明细账得重新打吗，还有税务报表

maize老师 解答

2021-04-01 13:01

这个需要，反结账后报表得重新出，然后总账明细账得重新打 涉及到对应科目才需要，税局增值税需要，4季度企业所得税和财务报表需要你问下你税局看需要更正不

maize老师 解答

2021-04-01 13:01

更正就需要重新打印这个

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 13:07

嗯嗯，好的，谢谢老师

maize老师 解答

2021-04-01 13:09

好的，我先回复别的学员呐。