老师，我这个是多扣个人的医保3.16，是在贷方上，这个可以冲减吗？我做了冲减之后跟我的银行存款不大一样

美丽的路灯 追问

2021-03-31 16:01

应付职工薪酬中的医保

美丽的路灯 追问

2021-03-31 16:05

我这个会计分录怎么做呢

阎老师 解答

2021-03-31 16:08

多扣了个人医保，转入其他应付款，下个月合并在工资里一起发放。

美丽的路灯 追问

2021-03-31 16:09

因为我这个上年度挂着的。

美丽的路灯 追问

2021-03-31 16:11

老师，我再问一个，上年度替员工垫付1000块钱的社保，其他应收款挂着800元，还有200块钱的话，收回来，我要怎么做账？

阎老师 解答

2021-03-31 16:13

那200没挂账，应该不平，垫付的时候怎么确认是1000不是800的，应该补充计入这200的垫付，然后收回调平。

美丽的路灯 追问

2021-03-31 16:13

可是就跟我的银行对账单不一样了

阎老师 解答

2021-03-31 16:15

当时挂800的分录是怎么做的，为什么没有加上那200

美丽的路灯 追问

2021-03-31 16:18

是这样子做的

阎老师 解答

2021-03-31 16:18

另外200为什么说是垫付但是没有做账呢

美丽的路灯 追问

2021-03-31 16:21

因为公司垫付的金额1143.36,

美丽的路灯 追问

2021-03-31 16:21

这个是上一个会计做的账

阎老师 解答

2021-03-31 16:31

剩下的二百记到哪儿了，把那个科目冲回来，计入到其他应收款

美丽的路灯 追问

2021-03-31 16:35

那我就跟银行对账单不一致了

阎老师 解答

2021-03-31 16:47

垫付的的两百多银行存款对应的科目的什么

美丽的路灯 追问

2021-04-01 09:53

老师，我想问一下，我上个月多发100块工资给对方，将这个100块钱放在其他应收款。我这个月计提工资和发放分录要怎么做？要按实际应发数来计提，还是要在加上100块？

阎老师 解答

2021-04-01 09:55

计提工资正常计提，发放的时候扣减这100，借：应付职工薪酬，贷：其他应收款